The main objective of this research is to improve financial management and facilitate decisionmaking through the construction of a model oriented to the realization of a financial plan applied to service companies in the oil sector in Ecuador. This design was generated in eight phases that began with the identification of information, followed by the diagnosis of the current situation, recognition of its main competitor, financial evaluation, creation of financial objectives, strategies, and policies, in addition to the redesign of the business philosophy, with a proposed investment plan, and finally the projection of financial statements and validation of the research from the comparison of financial indicators. The study uses the inductive– deductive, synthetic analytical, and descriptive method with a mixed research approach using interviews and surveys, as well as its validation of applicability in the company Orienfluvial S.A. located in La Joya de Los Sachas, province of Orellana, from 2020 to 2024, where an improvement in the conversion of cash, profitability, reduction of expenses, and operational needs of covered funds was determined.
Keywords: financial planning, finance, financial analysis, analysis profitability.
Resumen
La presente investigación tiene como objeto primordial mejorar la gestión financiera y facilitar la toma de decisiones a través de la construcción de un modelo orientado a la realización de un plan financiero aplicado a empresas de servicios en el sector petrolero en el Ecuador; dicho diseño fue generado en ocho fases que inician con la identificación de información, seguido del diagnóstico de la situación actual, reconocimiento de su competidor principal, evaluación financiera, creación de objetivos, estrategias y políticas financieras, a más del rediseño de la filosofía empresarial, con una propuesta de plan de inversión, y finalizando con la proyección de estados financieros y la validación de la investigación a partir de la comparación de indicadores financieros. Este estudio empleó el método inductivo-deductivo, analítico sintético y descriptivo con un enfoque de investigación mixto a través de la ejecución de técnicas e instrumentos de investigación como entrevistas y encuestas, así como su validación de aplicabilidad en la empresa Orienfluvial S.A ubicada en la Joya de los Sachas, provincia de Orellana en un período 2020-2024, donde se determinó una mejora en la conversión del efectivo, rentabilidad, reducción de gastos y necesidades operativas de fondos cubiertas.
Palabras Clave: planificación financiera, finanzas, análisis financiero, rentabilidad.