Ефективність Системи Фінансового Моніторингу У Попереджені Економічних Злочинів

Abstract

В даній статті розглядаються причини неоптимальності критеріїв сумнівності фінансових операцій, що закріплені чинними формальними правилами фінансового моніторингу та пропонуються заходи з підвищення селективності даних критеріїв. Показано, що неефективність системи фінансового моніторингу обумовлена не людським фактором, а недостатньою селективністю критеріїв сумнівності фінансових операцій, що закріплені у чинних формальних правилах фінансового моніторингу. Виявлено, що одними з факторів, що здатні призвести до неефективності чинних формальних правил фінансового моніторингу є поширення практик маніпулювання суспільними настроями та прийняття демонстраційних формальних правил. Запропоновано удосконалені критерії сумнівності фінансових операцій, що спрямовані на підвищення ефективності системи фінансового моніторингу у попередженні та протидії зростанню тіньового сектору економіки.