No abstract

Ключевые слова: кредитная организация, коммерческий банк, уровень надежности, показатели надежности, уставной и собственный капитал банка, коэффициенты ликвидности, интегральный индекс надежности, кредитоспособность, методика В.С. Кромонова. Рейтингование коммерческих банков по уровню надежности-важный этап организации защищённой от внутренних шоков финансово-экономической системы страны. Открытый, общедоступный способ расчета рейтингов коммерческих банков способствует улучшению финансового климата, так как сами банки заинтересованы в росте своей позиции. При этом клиенты смогут принять обоснованное решение относительно принимаемого риска в случае открытия счета в том или ином банке. В связи с указанным возрастают требования к качеству используемой методики рейтингования, которая должна соответствовать текущему состоянию финансового сектора и учитывать сложившиеся условия, особенности и ограничения деятельности коммерческих банков федерального и регионального уровней. Методика должна адекватно оценивать позицию отдельно (анализируемого) банк на фоне его конкурентов. В статье выделены основные факторы, влияющие на надежность коммерческих банков, как-то: степень покрытия рисковых активов, прибыльность кредитно-инвестиционной деятельности, масштаб деятельности и охвата кредитного рынка, направленность бизнес-модели банка и некоторые другие. Подробно анализируется получившая широкое распространение в банковском сообществе методика оценки и рейтингования кредитных организаций по уровню надежности В.С. Кромонова, в том числе и корректность расчета интегрального индекса надежности. Модельные расчёты, проведенные в работе, позволили сделать обобщения относительно адекватности состоянию российской банковской системы этой и альтернативных методик и предложить направления их модернизации на основе расширения числа используемых в оценках надежности показателей и уточнения состава данных из годовых отчётностей банков, привлекаемых для их расчета.

Ключевые слова: кредитная организация, коммерческий банк, финансовая устойчивость банка, финансовая надежность банка, ликвидность банка, капитал банка, методика CAMELS, активы, пассивы, параметрическая модель банковского портфеля, кредитно-инвестиционная деятельность, нормативы банковской деятельности, критерии финансовой надежности. В статье представлены результаты исследований авторского коллектива в части анализа недостатков и модификации с их учетом ранее опубликованной модели параметрической оптимизации кредитно-инвестиционного портфеля универсального коммерческого банка среднего по размеру капитала. Исходная модель с критерием финансовой устойчивости портфеля депозитов-ссуд в полной мере адекватна условиям деятельности банковской организации в условиях турбулентных финансовых рынков. Однако ее существенным недостатком является не полный учет в структуре и составе портфеля требований по предельным значениям показателей надежности, что ограничивает сферу ее применения. С целью устранения этих и других недостатков исходной модели в работе представлена ее модификация, в которой учтены ограничения на предельные значения коэффициентов достаточности капитала и прибыльности работающих активов, заимствованные из стандартов, являющихся частью методики CAMELS. Для эмпирических расчетов по модифицированной параметрической модели были выбраны часто упоминаемые российские коммерческий банки второго эшелона. Основу расчетов по модифицированной модели составили официальные данные по их кредитно-депозитным портфелям. Расчеты показали корректность предложенного подхода и улучшение свойств параметрической модели за счет добавления ограничений по надежности банка.

In the past few decades, a line of research focusing on the financial portfolios of banking structures has been actively developed in the world’s economic science. The interest in deposit-and-loan portfolios is caused by the rapid growth of both the banking sector and the entire capital market in the world. This paper presents empirical research in the field of analysis of the credit and investment activities of a commercial bank with an extended set of criteria. The team of authors considered a certain approach to parametric modelling of the optimal banking portfolio taking into account unregulated exogenous (macroeconomic) and endogenous (set by the bank) parameters that affect its structure and composition. As part of the proposed method, a list of monitored parameters of the banking portfolio, which was developed due to financial stability and reliability indicators, was compiled. Accordingly, based on calculations with a modified parametric model and assessment of the level of their financial stability and reliability, shortcomings in the structure and composition of the portfolios of the banking organizations under research were identified with respect to the rationality of resource allocation and the adequacy of equity capital. Thus, it was concluded that taking into account the criteria for managing the banking portfolio, measures of profitability and risk, as well as the reliability of the financial and economic base and financial stability of the bank contributes to the growth of its rating and client base, which is especially important for universal commercial banks.   Received: 4 September 2021 / Accepted: 22 November 2021 / Published: 3 January 2022

Ключевые слова: кредитная организация, коммерческий банк, финансовая устойчивость банка, надежность банка, нормативы ликвидности, ставка резервирования, методика CAMELS, ликвидные активы, пассивы, параметрическая модель банковского портфеля, кредитно-инвестиционная деятельность.В статье представлены известные и новые результаты авторов по тематике параметрического моделирования банковского портфеля с учетом нерегулируемых (макроэкономических параметров внешнего окружения) и управляемых (задаваемых банком) параметров, влияющих (первые) и определяющих (вторые) его структуру и состав, а также показатели финансовой устойчивости и надежности. Представлены авторский вариант параметрической модели и ее модификация с учетом ограничений по резерву капитала и доходности активов, влияющих на надежность кредитно-инвестиционной деятельности банка, которые не были учтены в первоначальном варианте. Уточнен объект применения модели и ее модифицированного варианта в условиях высокой неоднородности банковских организаций по размеру капитала, сферам его приложения, формам собственности и институциональным механизмам регулирования кредитной деятельности. Особое место в работе отведено проблематике выбора стратегии кредитно-инвестиционной деятельности банка с учетом комбинации факторов, определяющих его финансовую устойчивость и надежность, которые не являются тождественными категориями. В этой связи отдельно рассмотрены критерии финансовой устойчивости и подходы к оценке надежности банковской организации. Эти подходы в целом соответствуют принятым в методике CAMELS, однако авторы обосновывают выбор конкретных показателей надежности, которые не противоречат и соответствуют сложившейся российской банковской практике. В завершающей части статьи проведены расчеты ключевых показателей оптимального кредитно-инвестиционного портфеля выбранного коммерческого банка с учетом конкретных значений экзогенных факторов, заданных регулятором. Сделаны выводы о влиянии внешних факторов на параметры портфеля и возможности их демпфирования на основе оценок, полученных с применением параметрического подхода.