Prevention and counteraction to money laundering by bank clients are the most important links in the fight against money laundering among all entities of primary financial monitoring: reports of banks on suspicious financial transactions account for 96-98 % of the total number of reports to the State Financial Monitoring Service of Ukraine. An important step in further development and improvement of the system of prevention and counteraction to money laundering of the banks clients is its evaluation and identification of weaknesses. Cash transactions and cash flows through the accounts of bank clients are the most risky group of services of banking institutions in terms of money laundering. The analysis of statistical characteristics of the series of dynamics of cash turnover, turnover of funds on accounts at the request of economic entities, turnover of funds on accounts at the request of individuals of 96 banks of Ukraine showed that banks in which activity the National Bank of Ukraine (NBU) detect fraudulent operation with signs of money laundering, have significantly higher values of the coefficient of variation of cash flows, on average 46 %, compared to banks in which the NBU did not detect fraudulent operations, but did detect violations, for which it applied measures of influence, and in comparison with banks to which no measures of influence were applied. The results of the analysis proved that the coefficient of variation can be used as an indicator of the level of risk of money laundering by the bank clients, which allows to significantly facilitate and reduce the duration of analysis of bank financial performance within rapid testing for money laundering.

ЗАЧОСОВА Наталія Володимирівна, д.е.н., доцент, професор кафедри менеджменту та економічної безпеки, Черкаський національний університет імені Богдана Хмельницького, м. Черкаси, Україна ORCID ID 0000-0001-8469-3681 natazachosova@gmail.com НОСАНЬ Наталія Сергіївна, к.і.н., доцент, доцент кафедри економіки та підприємництва, Черкаський державний технологічний університет, м. Черкаси, Україна ORCID ID 0000-0002-4005-8333 natali_nosan@ukr.net КОВАЛЕНКО Андрій Олександрович, магістрант кафедри менеджменту та економічної безпеки Черкаський національний університет імені Богдана Хмельницького, м. Черкаси, Україна ORCID ID 0000-0003-1986-6878 tinker-777@bigmir.net УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВОЮ БЕЗПЕКОЮ В УМОВАХ ГЛОБАЛІЗАЦІЇ ТА У ЕПОХУ ФІНАНСОВИХ КРИЗ: РЕГУЛЮВАННЯ ЧИ ЛІБЕРАЛІЗАЦІЯ? У статті розглянуто питання захисту державою власної фінансової безпеки від негативного впливу світових фінансових криз, які є зовнішнім загрозою для розвитку національної економіки. Встановлено роль фінансової складової економічної безпеки держави в процесі забезпечення її національних інтересів. Розглянуто управління фінансовою безпекою з позицій технологічного та стратегічного підходів. Ключові слова: фінанси, фінансова безпека, економічна безпека, глобалізацій, фінансовий голод, фінансові ризики.Постановка проблеми. Фінанси є ядром сучасної економіки, і нині фінансова конкуренція є центром міжнародної економічної конкуренції. Це робить фінансову безпеку основою національної економічної безпеки країни. Періодичні фінансові кризи, що відбулися в світі з 1980-х років, вказують на це. Держава, уряд якої не повністю усвідомлює важливість вжиття запобіжних заходів супроти реалізації фінансових ризиків або вчиняє неефективні дії для захисту від дії загроз, може зазнати фінансової кризи. По-друге, фінансова криза, викликана численними проблемами та викликами, накопиченими в процесі реалізації соціальних перетворень та ринкової відкритості в країні, що розвивається, найчастіше, трансформується в економічну кризу, соціальну або навіть політичну кризи національного масштабу. По-третє, хоча державі для розвитку не достатньо одних лише фінансових засобів, неефективний фінансовий менеджмент на державному рівні може ослабити національну економіку або навіть призвести її до повного краху. Отже, необхідно приділяти пильну увагу реалізації процесу забезпечення фінансової безпеки на макрорівні як у сучасних економічних умовах, так і у стратегічній перспективі. Серія «Економічні науки», 2018 45 Аналіз останніх досліджень і публікацій. Проблеми фінансової безпеки досліджувало чимало вітчизняних науковців, а саме: В. Геєць та Я. Жаліло, якими приділено значну увагу моделюванню економічної безпеки держави, регіону та підприємства [1, 2]. О. Барановський, що досліджує фінансову безпеку України з позиій різних сучаснх підходів [3]. М. Єрмошенко, що вивчає фінансову безпека держави, її національні інтереси, визначає реальні загрози для її стану та формує стратегії для забезпечення безпека держави [4]. Науковий інтерес до проблем забезпечення фінансової безпеки простежується...