Revenue Autonomy Preference in German State Parliaments

Abstract

Die Dis cus si on Pape rs die nen einer mög lichst schnel len Ver brei tung von neue ren For schungs arbei ten des ZEW. Die Bei trä ge lie gen in allei ni ger Ver ant wor tung der Auto ren und stel len nicht not wen di ger wei se die Mei nung des ZEW dar.Dis cus si on Papers are inten ded to make results of ZEW research prompt ly avai la ble to other eco no mists in order to encou ra ge dis cus si on and sug gesti ons for revi si ons. The aut hors are sole ly respon si ble for the con tents which do not neces sa ri ly repre sent the opi ni on of the ZEW. 1 Revenue Autonomy Preference in German State ParliamentsFriedrich Heinemann* (ZEW Mannheim and University of Heidelberg)Eckhard Janeba (University of Mannheim)Marc-Daniel Moessinger (ZEW Mannheim)Christoph Schröder (ZEW Mannheim)October 2013 AbstractFiscal federalism in Germany is characterized by lacking sub-national tax autonomy and intensive fiscal equalization. Due to a sunset clause, the current equalization system has to be renegotiated by the year 2019. Against this backdrop, this contribution studies the reform preferences of members of state parliaments. The study makes use of a self-conducted survey among the members of all 16 German state parliaments. It tests to which extent the preferences of these veto players for tax autonomy and fiscal equalization are driven by states' self-interest, party ideology and individual characteristics. The results are helpful to understand the political-economic constraints of federal reforms. They indicate that besides the individual ideological position higher state wealth and lower debt levels are linked to larger reform support. Therefore, a promising new reform would have to address budgetary legacies like high pre-existing debt.JEL Classification: H63, H74, H77

Overlapping Political Budget Cycles in the Legislative and the Executive

“…Together, the two states account for more than 25% of the German population. 20 Together they account for approximately 75% of the total state redistribution in the German fiscal equalization scheme (see Heinemann et al, 2013). 21 Municipalities in other German states might have very limited financial opportunities for extraordinary investment projects or other general pork barrel spending before elections.…”

Föderalismus-Präferenzen in den deutschen Landesparlamenten

“…Theoriegeleitete ökonometrische Analysen mit den Themenschwerpunkten Schuldenbremse und Besteuerungsautomie/Länder-finanzausgleich werden inHeinemann et al (2013aHeinemann et al ( , 2013b vorgenommen. Es zeigt sich, dass neben den ideologischen Determinanten die Verschuldung und das Einkommensniveau des jeweiligen Bundeslandes maßgeblich dafür ist, inwieweit eine höhere Steuerautonomie und eine geringere Ausgleichsintensität akzeptabel sind(Heinemann et al, 2013a).…”

“…Es zeigt sich, dass neben den ideologischen Determinanten die Verschuldung und das Einkommensniveau des jeweiligen Bundeslandes maßgeblich dafür ist, inwieweit eine höhere Steuerautonomie und eine geringere Ausgleichsintensität akzeptabel sind(Heinemann et al, 2013a). Die erwarteten Konsequenzen der Nichteinhaltung im Sinne einer möglichen Aufweichung von Budgetrestriktionen spielen eine maßgebliche Rolle für die erwartete Effektivität der Schuldenbremse(Heinemann et al, 2013b).3 Eine "Unit Non-response" Analyse untersucht die möglichen Einflussfaktoren für die Nicht-Teilnahme an einer Befragung.…”