A prospective disease group-based payment is a reimbursement rule used in a wide array of countries. It turns to be the hospital's payment rule to imply. The secret of this payment is a fee payment as well as a hospital's activity based payment. There is a consensus to consider this rule of payment as the least likely to be manipulated by the actors. However, the defined fee per group depends on recorded information that is then processed using complex algorithms. What if the data itself can be manipulated? The result would be a fee per group based on manipulated factors that would lead to an inefficient budget allocation between hospitals. Using a unique French longitudinal database with 145 million stays, I unambiguously demonstrate that the implementation of a finer classification led to a up-coding. The end result has been a budget transfer from public non-research hospitals to for-profit hospitals. This budget reallocation did not correspond to any change in the actual production of care. Résumé Les établissements hospitaliers français sont tous tarifés par Groupe Homogène de Séjours (GHS) depuis 2008. Ce mode de tarification est aujourd'hui largement adopté par l'ensemble des pays de l'OCDE. Toutefois, une tarification à 100% par forfait par séjour fait aujourd'hui débat en France. Les indicateurs de qualité semblent orthogonaux à la rémunération définie. Afin de prendre en compte plus finement la sévérité des patients, la classification des GHS a été multipliée par 3. A partir d'une base de données originale de 145 millions d'observations, nous sommes à même de comparer le comportement de codage avant la mise en place de cette nouvelle classification et après la mise en place de cette nouvelle classification. Nous montrons que les établissements de santé se sont adaptés à cette nouvelle classification en changeant leur From downcoding to upcoding: DRG based payment in hospitals Carine Milcent (CNRS-PSE) 2 comportement de codage. Ce changement de codage est intervenu sans modification de la production réel de soins. Suivant le type d'établissement, l'adaptation au codage diffère. La tarification étant à enveloppe fermée, nous montrons une réallocation du budget vers les établissements à but lucratifs au détriment des établissements publics hors établissements de recherche. key findings/implications of the manuscript 1-implementation of a finer classification led to a up-coding 2-At short term, a budget transfer from public non-research hospitals to for-profit hospitals 3-This budget reallocation did not correspond to any change in the actual production of care